税理士法人加美税理士事務所

自由診療クリニックとは、保険適用外の診療（自費診療）を専門とするクリニックです。AGA治療や医療脱毛クリニックなどが代表的で、保険診療と異なり治療費に消費税が課税される点に注意が必要です。例えば、AGAクリニックでは患者様から受け取る治療費に原則10%の消費税が含まれます（保険適用の診療は非課税ですが、自費診療は課税対象となります）。そのため、開業時から消費税対応を見据えた経営計画が重要です。消費税について詳しくは下記のページをご覧ください。

また、自由診療はクリニック側で自由に料金設定やサービス内容を決められる一方で、集患（患者様を集めること）にはマーケティング戦略が欠かせません。都市部のAGAクリニックであればWebサイトやSEO対策による集客、若い院長先生であればSNSの活用などが必要となるでしょう。そのため広告宣伝費がかさみやすく、開業当初は思ったように利益が出ないケースもあります。こうした中で資金繰り管理や収支計画の見直しを適切に行うには、専門家のサポートがあると安心です。医師の方は医療のプロですが、経営や会計の分野は未経験という場合も多く、税理士が参画することでお金の面の不安を大きく減らすことができます。

さらに、自由診療クリニック開業時には開業場所の選定も重要なポイントです。診療科目に見合った需要が見込める地域かどうか、競合となる他院の状況などを調べる診療圏調査を行い、現実的な患者数予測を立てる必要があります。税理士事務所自体は医療コンサルタントとは異なりますが、事業計画書を作成する際にこうした地域の需要予測や競合状況も踏まえて収支シミュレーションを行います。私たち税理士法人加美税理士事務所でも過去のデータや提携ネットワークを活用し、適切な開業地の選定や事業計画策定をサポートいたします。

開業を成功させるため、準備段階から税理士が関与するメリットは大きいです。資金計画や各種手続きを専門家と一緒に進めることで、スムーズかつ抜け漏れのない開業準備が可能になります。ここでは、開業前に税理士法人加美税理士事務所が提供できる主なサポート内容を紹介します。

• 事業計画書の策定支援: 開業後の収支見込みや必要資金を明確にするための事業計画書作りをお手伝いします。治療メニューごとの予想患者数や売上高、家賃・人件費・機器購入費などの経費、融資の返済計画まで盛り込んだ詳細な資金計画を作成します。収支計画を立てることで、開業後の経営を具体的にイメージでき、銀行からの融資を受ける際にも信頼性の高い計画書となります。
• 資金調達（融資）サポート: 開業には多額の初期費用が必要です。内装工事費や医療機器の購入費、広告宣伝費などをまかなうために金融機関からの融資を検討する方がほとんどでしょう。当税理士事務所は銀行や日本政策金融公庫などへの融資申込に必要な書類作成をサポートします。当税理士事務所は、信頼性の高い事業計画書の作成や創業融資の申請支援が可能です。金融機関との交渉においても、資金繰り計画や返済シミュレーションについて税務の視点から助言いたします。
• 診療圏調査・マーケティング戦略支援: 上述のとおり、開業場所の選定やターゲット患者層の分析は成功のカギです。必要に応じて開業コンサルタントとも連携し、地域の人口動態や競合状況の情報を集めて診療圏調査を行います。それを踏まえ、当税理士事務所は現実的な患者数・売上予測を事業計画に反映させます。また、Webマーケティング戦略についても費用対効果の視点からアドバイス可能です。「広告宣伝費にいくらまで投資すべきか」「何ヶ月で黒字化を目指すか」といった経営目標を一緒に設定します。
• スタッフ採用計画・人件費シミュレーション: 開業にあたり看護師や受付スタッフなど人材の採用も必要です。当税理士事務所は人件費のシミュレーションを行い、無理のない採用計画づくりを支援します。例えば「患者数◯人規模なら看護師は◯名」「給与水準はこれくらいで設定」など、他院事例も踏まえたアドバイスが可能です。人件費はAGAクリニック経費の中で大きな割合を占めるため、開業資金や運転資金に与える影響を事前に検討しておくことが重要です。採用後の給与計算方法や社会保険手続きについても、開業前から準備しておけば開業後に慌てずに済みます（社会保険や労務手続きについては提携の社労士と連携してサポートいたします）。
• 会計ソフト導入支援: 経理未経験の先生でも開業後にスムーズに会計業務を行えるよう、会計ソフトの導入をサポートします。特に当税理士事務所は弥生会計など自由診療系クリニック規模の経理に適したソフトの導入支援に強みがあります。開業前に会計ソフトを準備し初期設定を済ませておくことで、開業後の売上や経費をタイムリーに記録でき、経営状況を把握しやすくなります。必要に応じて操作方法のレクチャーも行いますので、経理が初めての方でもご安心ください。
• 各種開業手続きのサポート: AGAクリニック開設に際しては、保健所への開設届や医師会への届出など様々な行政手続きがあります。税理士自身が代理人となって行える手続きは限られますが、当税理士事務所では提携の行政書士と協力し必要書類の準備をお手伝いします。また、開業後すぐに必要となる税務署への開業届出や青色申告の承認申請など税務関係の手続きについては、漏れなく対応いたします。

上述のように、開業準備段階から多方面のサポートを受けることで、「何をどう進めればいいのか分からない…」という不安を解消し、本業である医療の準備に専念することができます。

AGAクリニック開業に際しては、個人事業（院長個人で開業）と法人設立（医療法人や株式会社化）のどちらで始めるかという選択も重要です。それぞれ税務上のメリット・デメリットがあるため、税理士の視点から最適な形態をアドバイスいたします。

もし個人事業として開業する場合、税務上は青色申告の適用を受けることが強く推奨されます。青色申告を行えば年間最大65万円の特別控除が受けられるほか、赤字が出た場合の繰越控除など税制上の優遇を受けることができます。ただし青色申告を適用するには事前の届出や複式簿記に基づく帳簿作成が必要です。私たち税理士法人加美税理士事務所では青色申告の承認申請手続きから帳簿のつけ方まで丁寧にサポートいたします。青色申告について詳しくは下記のページをご覧ください。

一方、将来的な法人化を見据えて最初から法人（医療法人）として開業するケースもあります。法人にすることで所得の分散による節税や、社会的信用の向上、将来の事業拡大に備えた組織作りが可能になる利点があります。当税理士事務所は法人設立のタイミングやメリットについてもアドバイスし、法人設立手続きに関しては司法書士などと連携して支援いたします。なお、開業当初はまず個人で始めて軌道に乗った段階で法人化するという選択肢も一般的であり、その場合でも適切なタイミングを税務の観点からご提案します。法人化について詳しくは下記のページをご覧ください。

無事に開業した後も、税理士との顧問契約による継続的なサポートがあることで、安定した自由診療系クリニック経営を実現できます。私たち税理士法人加美税理士事務所では、開業“0年目”からのスタートアップ支援はもちろん、開業後の日常業務や将来の発展まで見据えた幅広いサポートを提供しています。主なサポート内容は以下のとおりです。

• 日々の記帳代行・会計ソフトサポート: 開業後は日々の診療収入や経費の取引を記帳（記録）していく必要があります。当税理士事務所では、ご希望に応じて記帳代行（領収書や通帳の動きをもとに当税理士事務所で会計ソフトへ入力）を行い、ドクターが本業に専念できるようにします。自社で経理担当者を置いたり院長先生自ら記帳したりする場合でも、会計ソフトの操作サポートや定期的な記帳内容のチェックを実施します。例えば、弥生会計など導入したソフトへの銀行明細データ取り込み方法をレクチャーしたり、科目の選択ミスがないかレビューするといった形でバックアップいたします。
• 月次決算と経営アドバイス: 毎月の収支をタイムリーに把握することは、クリニック経営の健全性を保つ上で欠かせません。当税理士事務所では月次決算レポートを作成し、売上の推移や費用構造を分かりやすく可視化します。定期面談にて「先月は広告費が増えましたが新患数も増加しました」「人件費比率が適正範囲に収まっています」といった分析結果をご報告し、必要に応じて経営改善策をアドバイスします。経理や税務の専門用語についても、できるだけ噛み砕いて院長先生にご説明しますので、数字が苦手な方でも安心して自身のAGAクリニックの経営状況を把握できるようになります。
• 各種税務申告書の作成・提出: 開業後は、個人事業であれば毎年3月の所得税の確定申告、法人であれば事業年度末ごとの法人税申告が必要です。当税理士事務所が日々の記帳内容をもとに決算書を作成し、所得税・法人税の申告書類を正確に作成・提出いたします。減価償却費の計上や役員報酬の設定、交際費の損金算入ルールなど、税法上の細かな規定を踏まえて適切に申告漏れやミスのないよう処理しますので、お客様自身で複雑な税務計算を行う負担がありません。また、自由診療クリニック開業2期目以降は消費税申告も発生し得ます（前々年の課税売上高が1,000万円超の場合や、適格請求書発行事業者として登録した場合など）。消費税の計算においては課税事業者選択や簡易課税制度の有利不利判定など専門的な判断が必要なため、税理士のサポートが有益です。
• 給与計算・年末調整など労務面のサポート: スタッフを雇用している場合、給与計算や年末調整、社会保険の届出など人事労務面の手続きも発生します。当税理士事務所ではオプションサービスにより毎月の給与計算代行や賞与計算、年末調整の代行を行っています（社員数やご希望に応じ柔軟に対応）。また、社会保険や労働保険の手続きについては提携の社会保険労務士と連携し、入退社時の書類提出などもサポートいたします。これにより、院長先生は診療とスタッフマネジメントに集中でき、煩雑な事務作業に時間を取られることを防げます。
• 節税対策の提案: AGAクリニックの利益が出始めたら、適切な節税対策を講じることで資金繰りに余裕を持たせることができます。税理士は最新の税制改正情報も踏まえ、合法的に税負担を軽減する策を提案します。例えば、設備投資による特別償却や小規模企業共済への加入、経費計上漏れのチェックなど、AGAクリニックの状況に合わせた節税策を検討します。経営者ご自身が節税のために無理な支出をしてしまったり、誤った情報に振り回されたりしないよう、プロの視点で効果的な対策を取ります。節税対策について詳しくは「節税対策の特集ページ」をご覧ください。
• インボイス制度・電子帳簿保存法への対応: 2023年10月に開始されたインボイス制度（適格請求書等保存方式）や、電子取引データの保存ルールを定めた電子帳簿保存法への対応も、当税理士事務所がサポートします。自由診療クリニックの場合、患者様は一般消費者のためインボイス発行の必要性は高くありません。しかし、医薬品や備品の仕入先から適格請求書を受け取って適切に保存しないと、仕入税額控除（仕入れにかかった消費税の控除）が受けられなくなります。当税理士事務所では、請求書の保管方法や会計ソフトでの電子データ保存方法についてガイドし、インボイス制度への対応漏れを防ぎます。また、電子帳簿保存法に基づき領収書や請求書を電子保存する場合の社内ルール作りもサポートします。例えば、「経費の領収書はスマホで撮影してクラウド保管」「メールで受領した請求書PDFは所定フォルダで管理」といった運用について助言し、税務調査の際にも認められる適切な形で電子データを保存できるようにします。紙書類の山を抱えずに済み、かつ法律に沿った経理体制を構築できる点も、税理士のサポートメリットの一つです。
• 税務調査の備えと対応: AGAクリニックを長く経営していると、数年に一度は税務署による税務調査（いわゆる税務署のチェック）が入る可能性があります。とくに現金収入が多い業種では売上計上漏れがないか等を確認されやすいため、日頃から帳簿を整備し適正に申告しておくことが大切です。当税理士事務所が関与していれば、日々の記帳段階から税務調査を意識した正確な経理処理を行っていますので、調査官から指摘を受けにくくなります。それでも万一税務調査が行われる際には、事前対策として過去の申告内容を点検し、必要に応じて修正申告や追加資料の準備を行います。また、税務調査当日は税理士が立ち会い、調査官への対応を全面的にサポートします。初めて税務署から連絡を受けた際も、私たちが窓口となって対応しますので院長先生は落ち着いて日常業務を続けていただけます。税務調査について不安な方は「税務調査の特集ページ」もぜひご覧ください。

以上のように、開業後も税理士が身近にいることで会計・税務の悩みを随時相談でき、経営判断を行う際の心強いパートナーとなります。特に自由診療クリニックは保険請求業務がない代わりに経営の裁量が大きく、「経営センス」が成否を分ける部分があります。税理士法人加美税理士事務所は数字の専門家として客観的なデータに基づく経営アドバイスを行うため、ドクターのパートナーとして二人三脚でAGAクリニックの成功を支えます。

自由診療クリニックを開業すると一口に言っても、その状況や課題は院長先生によって様々です。ここでは、想定される3つのケースに沿って、私たち税理士法人加美税理士事務所がどのようなサポートを提供できるかを具体的に見てみましょう。

背景: 都心の一等地にAGAクリニックを開業するケース。院長先生は技術とホスピタリティには自信があるものの、経営や経理は初めての挑戦です。広告はWebマーケティング会社に依頼し、SEO対策やリスティング広告を駆使して集患しようと考えています。経理・会計については全くの未経験で、「何から手をつければいいのか分からない」という状態です。

課題: 初期投資が大きく、開業直後は広告費も嵩むため資金繰りに不安があります。また、経理担当者を雇う余裕もなく、自分で会計ソフトに入力しようにも専門知識がなく心配です。消費税や所得税の申告が必要になることは知っているものの、具体的な手続きや準備に手が回っていません。

税理士サポート: 税理士法人加美税理士事務所では、開業前から関与し上記の事業計画作成や融資サポートを通じて、この院長先生のAGAクリニックが無理のない計画でスタートできるようお手伝いします。開業後は、まず会計ソフト導入と初期設定を当税理士事務所が代行し、毎月の請求書や経費領収書のデータを預かって記帳代行を行っています。院長先生は経理経験ゼロでも安心して本業に集中でき、Webマーケティングによる集患にも専念できます。広告費の使い過ぎが懸念される際には、月次決算のタイミングで「広告費が売上に見合った適正範囲内か」を一緒に確認し、必要ならマーケティング戦略の見直しも助言します。

また、消費税の扱いについても丁寧にフォローします。開業初年度は売上がまだ小さいため消費税の納税義務は生じませんでしたが、2年目以降に備えて請求書の保存方法や経費計上のルールを整えています。医療脱毛は自由診療ゆえ将来的に消費税申告が必要になる可能性が高く、インボイス制度への対応も見据えて早めに準備を進めます。さらに、スタッフを数名雇用しているため給与計算と年末調整もすべて当税理士事務所にお任せいただき、先生は煩雑な事務作業から解放されます。「経理のことを気にしなくていいので助かるし、数字の報告会が毎月あるおかげで経営の勘所が掴めてきました」と喜んでいただけるかと思います。

背景: まだ若手である20代のドクターが、自らの発信力を活かしてAGAクリニックを立ち上げるケースです。InstagramやTikTok、XなどSNSでの情報発信によって全国から患者を集める戦略をとっています。最新の治療法も積極的に取り入れ、いずれは複数店舗展開やオンライン診療も手がけて事業拡大したいという意欲的な院長先生です。ただし税務・会計の知識はほとんどなく、税理士事務所と顧問契約を必要としています。

課題: 若手でITリテラシーが高いこともあり、当初は「会計ソフトくらい自分で使えるだろう」と考えていましたが、実際には本業が忙しく記帳がおろそかになりがちでした。また、事業拡大のタイミング（2店舗目開設や法人化の時期）をどう判断するか悩んでいます。税務知識がないため、どれだけ利益が出れば税金がどのくらい発生するのか、節税策は何があるのかといった点も把握できていません。

税理士サポート: 私たち税理士法人加美税理士事務所はこの院長先生に対し、まず経理体制のシンプル化を提案します。日々の売上管理はクリニックの予約システムからデータを連携し、自動で会計ソフトに取り込む仕組みを構築。先生自身は最低限の確認をするだけで煩雑な入力作業をしなくて済むようにします。その上で毎月オンライン面談を行い、SNSマーケティング施策と収支の関係を一緒にチェックします。例えば、「SNS広告キャンペーンを実施した月は新患が◯名増え、売上も◯円増加しました。この広告費投下は費用対効果が高かったですね」という具合に、数字に基づく振り返りをサポートします。若い院長先生がゲーム感覚で経営分析に興味を持てるよう、グラフや図表を用いて視覚的にフィードバックする工夫もしています。

さらに、この先生は事業拡大意欲が高いことから、将来の法人化や多店舗展開のシミュレーションも行います。具体的には、「2店舗目を出した場合、初期投資はいくらで年間◯人の患者が増える見込み」「法人化すると法人税率は下がるが役員報酬の適正額をどうするか」など、中長期の計画を一緒に練ります。税務の観点からベストなタイミングで法人化できるよう助言するとともに、必要資金の貯蓄計画まで含め伴走します。節税対策についても、利益が出始めた段階から小規模企業共済への加入をご提案したり、役員報酬と配当のバランスによる節税シミュレーションを実施したりします。税務知識ゼロからのスタートですが、先生ご自身が数字に強くなり、「税理士さんが経営コーチのような存在で心強い」と信頼を寄せていただけるかと思います。

背景: 全国の患者をオンライン診療で診る形態のAGAクリニックのケースです。既に法人化されており、本店所在地とは別に複数の提携医師やサテライト拠点を持ちながら、インターネットを通じて処方やカウンセリングを提供しています。遠隔診療ゆえに電子処方せんやオンライン決済などIT技術を駆使していますが、その分会計データも膨大で複雑になりがちです。代表の先生は「最新のインボイス制度や電子帳簿保存法にきちんと対応できているか不安」と感じており、専門家のチェックを求めて税理士事務所に相談をしました。

課題: 完全オンライン運営のため、紙の領収書はほとんど無く電子データでのやり取りが中心です。複数拠点にまたがる売上を適切に集計できているか、経費も含め証憑を正しく電子保存できているか確認が必要です。また、法人として年商も大きくなってきたため税務調査のリスクも念頭に置く必要があります。遠隔地にいるドクターやスタッフともやり取りする関係上、従来型の会計事務所では十分なコミュニケーションが取れない懸念もあります。

税理士サポート: 税理士法人加美税理士事務所ではまず、このクリニックの会計フローの見直しから着手します。オンライン診療の予約・決済システムから売上データを取得し、拠点別の売上集計レポートを作成できるようシステム連携を改良。各拠点や医師ごとの業績が一目で分かるようになり、どの地域に力を入れるべきか経営判断がしやすくなります。経費面では、クレジットカード明細やオンライン領収書を自動で会計ソフトに取り込む仕組みを整え、電子帳簿保存法で求められるタイムスタンプや検索要件もクリアするようソフト設定を行います。これにより、領収書を紙で印刷して保管する手間が省けただけでなく、法令に沿った形でデータ管理ができます。

インボイス制度については、仕入先の多くが医薬品卸売やシステムサービス会社であるため適格請求書発行事業者として登録済みであると想定されます。当税理士事務所はそれらのインボイスをきちんと保存・管理し、消費税申告で漏れなく仕入税額控除を受けられるようチェック体制を強化します。幸い患者様は個人が中心のためAGAクリニック側がインボイス発行者となる場面はほぼありませんが、それでも万が一法人顧客等から適格請求書を求められた際に対応できるよう、自院の適格請求書発行事業者登録も完了させます。

また、完全オンラインで場所にとらわれず事業を行っている強みを活かし、当税理士事務所とのやり取りもフルリモートで完結します。Zoomミーティングで決算報告や税務相談を行い、資料もクラウド経由で共有することでスピーディーな対応が可能です。複数拠点を管理する代表の先生も「チャットですぐ質問できるし、全国どこに居てもサポートが受けられるので安心」と評価してくださることでしょう。さらに、売上規模が拡大してきたことで将来的な組織再編や分院の法人化なども視野に入っている場合、その際の税制面での最適解について継続的にアドバイスを提供します。税務調査に関しても早い段階からシミュレーションを行い、問題になりそうな点を事前に洗い出して対策可能です。このようにITに強い税理士がサポートすることで、オンライン特化型クリニックの複雑な会計・税務も適切にコントロールできます。

開業を目指すAGAクリニックの院長先生にとって、専門知識を持つ頼れるパートナーを選ぶことは成功への大きな一歩です。私たち税理士法人加美税理士事務所は、AGA治療や美容医療など自由診療分野に特化した税理士事務所として、クリニックの開業準備から経営まで一貫してサポートいたします。以下では、当税理士事務所の開業支援サービスを選ぶメリットについて詳しく解説します。

AGAクリニックなどの自由診療クリニック特有の会計・税務に精通した税理士法人加美税理士事務所がサポートすることで、安心して本業に専念できます。当税理士事務所は医療業界に特化しており、保険診療と自由診療が混在する場合の消費税計算（非課税収入と課税収入の按分計算）や高額医療機器の減価償却、学会費など医師特有の経費処理についても専門知識を持って対応します。特に自由診療であるAGA治療の収入は消費税の課税対象となり（保険適用外の自費診療は課税対象です）、開業から一定期間で課税売上高が1,000万円を超えると消費税申告義務やインボイス制度への対応が必要になります。こうした業界特有の論点を熟知した当税理士事務所が伴走することで、経理・税務面の不安を解消しつつ経営に集中できる環境を整えます。また業種に特化した視点から経営指標の分析も可能です。同じ自由診療でもAGAクリニックと美容皮膚科では売上モデルや費用構造が異なるため、当税理士事務所では各クリニックのデータを業界標準と比較し、「人件費率は適正か」「広告費の投下効果は出ているか」など経営の健康状態をチェックします。専門特化の税理士パートナーを得ることで、先生方は煩雑な経理から解放され、本業である医療サービスに専念できるのです。

AGAクリニックの開業には、内装工事費や医療機器購入費、広告宣伝費など多額の初期投資が必要です。自己資金だけでまかなえない場合、多くのドクターが銀行融資や日本政策金融公庫からの創業融資を検討します。私たち税理士法人加美税理士事務所では、開業資金の事業計画書作成から金融機関への融資申込書類の準備まで、一連の資金調達業務を一気通貫でサポートします。収支シミュレーションに基づいた信頼性の高い事業計画書を作成し、設備資金・運転資金の必要額や返済計画を明確にすることで、金融機関からの評価も高まります。また当税理士事務所は資金繰り計画や返済シミュレーションについてもプロの視点でアドバイス可能ですので、「開業後何ヶ月で黒字化を目指すべきか」「融資を受けても返済に無理はないか」といった点を一緒に検討します。金融機関との交渉においても当税理士事務所がバックアップしますので、資金調達に不慣れな先生でも安心して開業資金を確保できます。事業計画策定から融資実行までワンストップで支援を受けることで、「資金面で何をどう進めれば良いか分からない…」という不安も解消されるでしょう。

近年はXやInstagram、TikTokなどSNSマーケティングを駆使して全国から患者を集めるAGAクリニックも増えています。私たち税理士法人加美税理士事務所では、そうしたデジタル集客施策の費用対効果を数字で見える化するお手伝いもいたします。具体的には、毎月の試算表や売上データをもとに広告宣伝費と患者数・売上増加の関連性を分析し、レポートします。例えば「○月に実施したSNS広告キャンペーンにより新患が◯名増加し、売上も◯円伸びました。この広告費は費用対効果が高かったですね」といった具合に数字に基づく振り返りを行います。こうした定量的な分析によって、「広告費をかけすぎて利益を圧迫していないか」「どの広告チャネルが効率的か」といったポイントが明確になり、マーケティング戦略の改善に役立ちます。またグラフや図表を用いて視覚的にフィードバックする工夫もしていますので、数字が苦手な方でもゲーム感覚で経営分析に取り組めるとご好評をいただいています。当税理士事務所は単に経理処理をするだけでなく経営アドバイザーとしての役割も担い、売上拡大と費用対効果最大化をサポートいたします。

「経理担当者がいない」「会計ソフトを使ったことがない」といった場合でもご安心ください。税理士法人加美税理士事務所では記帳代行サービスを提供しており、領収書や通帳の入出金明細からこちらで会計ソフトへ正確に入力し、先生に代わって帳簿を作成いたします。これにより院長先生は本業の診療に専念でき、経理業務の負担を大幅に軽減できます。また自社で経理を行う場合でも、当税理士事務所が会計ソフト導入支援を行うので初めての方でも心配いりません。AGAクリニック規模の経理に適した「弥生会計」など各種ソフトに精通したスタッフが、ソフト選定から初期設定までサポートいたします。銀行明細データの自動取込方法のレクチャーや、科目選択ミスが無いかの定期チェックなど、運用面でも丁寧にバックアップします。特に2024年から電子帳簿保存法の改正により電子取引データの保存が原則義務化され、領収書や請求書の保管方法も変わりました。当税理士事務所ではクラウド会計ソフトやスキャナ保存制度を活用し、紙の領収書類をスマホ撮影やスキャンデータで電子保存する仕組みづくりも支援しています。これにより紙書類の紛失リスクを防ぎ、税務調査の際にも適法な形でデータ提出が可能となります。会計ソフト未導入でもゼロからサポートし、日々の記帳や経理の不安をプロが解消いたします。

AGAクリニック開業後も、私たち税理士法人加美税理士事務所が税務面でフルサポートいたします。個人開業の場合は毎年3月の所得税の確定申告が必要になり、医療法人など法人化した場合は事業年度ごとに法人税の申告が発生します。当税理士事務所が日々の記帳データから決算書を作成し、正確に申告書類を作成・提出しますので、煩雑な申告業務も安心してお任せください。また自由診療クリニックでは売上が順調に増えて課税売上高が1,000万円を超えると、2期後から消費税の申告・納税義務が生じます。AGAクリニックは保険適用がない分、治療費には原則消費税がかかるため要注意です。「いつから消費税を納める必要があるのか」「簡易課税制度を使った方が有利か」など、当税理士事務所が適切なタイミングと方法をアドバイスし、必要に応じてインボイス制度への登録手続きや請求書様式の整備もサポートします。さらに毎月の月次試算表（月次決算レポート）を作成してクリニックの収支をタイムリーに把握できるようにし、経営状況を院長先生と共有します。例えば「先月は広告費が増えましたが新患数も増加し売上が伸びました」といった分析結果を毎月オンライン面談でご報告し、必要に応じて節税策や経営改善策をご提案します。開業後の記帳から決算・申告、そして毎月の業績管理まで、すべてワンストップで対応することで先生方を長期的に支えてまいります。

クリニックの成長に伴い、「個人事業のままで良いか、それとも医療法人化（法人設立）すべきか」という悩みが出てくることがあります。医療法人を設立すると税務上のメリットも大きい一方、手間やコストもかかるため、法人化の適切なタイミングを見極めることが重要です。税理士法人加美税理士事務所では税理士の視点から院長先生の収入規模や将来計画を踏まえ、法人化すべきかどうか、すべきならいつが適切かをアドバイスいたします。一般に、AGAクリニックの利益（院長先生の年間所得）がある程度大きくなると法人化による節税メリットが出始めると言われます。例えば課税所得が1,000万円を超えるあたりから法人税率の方が有利になり、役員報酬の活用で所得分散も図れるため毎年数百万円規模で税負担を軽減できるケースもあります。実際「所得が1,800万円を超えたら法人化を検討すべき」という目安もあります。ただし一方で、医療法人設立には都道府県知事の許可申請や登記が必要で専門家費用もかかること、設立後も法人として決算申告や社会保険加入義務が生じることなど注意点もあります。当税理士事務所はそうした法人化のメリット・デメリットを丁寧にご説明し、先生のクリニックにとって最適な選択を一緒に考えます。また「将来的に2院目、3院目も展開したい」というビジョンがおありなら、早めに法人化しておく方が分院展開がスムーズになる点もアドバイスいたします。医療法人の設立手続き自体も、提携の行政書士と連携して必要書類の準備をサポートしますので安心です。法人化のタイミングはAGAクリニックの将来を左右する大きな決断ですが、税務のプロがいれば心強いでしょう。

最近は初診から処方までオンラインで完結するオンライン診療型のAGAクリニックも登場しています。遠隔診療では電子処方箋やオンライン決済などIT技術を駆使するため、会計データも膨大かつ複雑になりがちです。また本店とは別に複数の提携医師やサテライト拠点を構え、全国の患者様に対応しているケースもあります。そのようなIT特化型のクリニックであっても、私たち税理士法人加美税理士事務所ならフルリモート対応で全国どこからでもサポート可能です。Zoom等を活用したオンライン会議やクラウド上での資料共有により、物理的な距離を感じさせない迅速な対応を実現しています。領収書や通帳コピーもスマホ撮影データで送信いただければOKですので、遠方の先生でも郵送の手間なくスムーズにやり取りできます。ITツールに強い税理士が担当しますので、オンライン診療の予約・決済システムから売上データを自動連携させて拠点別の売上集計レポートを作成したり、複数院の業績を一目で把握できる管理資料の作成もお任せください。また電子カルテやクラウド会計を活用する中で、2023年施行のインボイス制度や2024年から完全施行された電子取引データ保存義務（電子帳簿保存法）への対応についても万全を期しています。具体的には、適格請求書発行事業者の登録を済ませて正しい請求書を発行できるようにし、電子領収書やオンライン決済の記録もタイムスタンプ付きで適切に保存・管理する体制を構築します。紙の領収書がほとんど無いオンライン特化クリニックでも、デジタルデータを法律に沿って整理することで将来の税務調査にも安心です。「全国どこにAGAクリニックを開業してもサポートが受けられる」「チャットですぐ質問できるので心強い」というように、地方や遠隔地でオンライン診療を展開する院長先生にも当税理士事務所のリモート対応は高く評価していただけるかと思います。

数ある会計事務所の中で、なぜ税理士法人加美税理士事務所がAGAクリニックのドクターに選ばれるのか――その理由をいくつかご紹介します。専門特化ならではのノウハウと柔軟なサービス提供で、先生のクリニック開業を全力でバックアップいたします。

税理士法人加美税理士事務所は全国オンライン対応を強みとしており、所在地に関係なくすべてのクライアントに高品質なサポートを提供しています。毎月の打ち合わせやご相談はメール・電話はもちろん、Zoom等を使ったオンライン会議で実施可能です。資料の受け渡しもクラウドストレージを活用しますので、領収書や契約書類も遠隔から簡単にご提出いただけます。例えば、地方でAGAクリニックを開業する先生でも、東京の銀座にある当税理士事務所とリアルタイムにコミュニケーションを取りながら経営相談や税務チェックを行うことができます。「地方在住でも専門の税理士事務所に見てもらえるので安心」「忙しくても移動時間ゼロで面談でき効率的」といったお声をいただいております。物理的な距離を感じさせないフルリモート体制により、開業準備から開業後のサポートまで全国どこでも途切れることなく伴走いたします。

私たち税理士法人加美税理士事務所は自由診療クリニックの開業支援についてのノウハウが豊富です。。AGAクリニックや医療脱毛クリニックなど、自費診療で開業された院長先生をサポートするために蓄積されたノウハウは業界随一です。開業準備段階では物件選定や競合分析、資金計画の立案などで陥りがちなポイントを熟知しており、必要に応じて開業コンサルタントや金融機関とも連携して万全の計画策定をお手伝いします。例えば、診療圏調査の方法や広告宣伝の適正予算、スタッフ採用計画の立て方まで、過去の成功事例・失敗事例も踏まえた具体的なアドバイスが可能です。「何から手を付ければいいかわからない」という開業初心者の先生にも寄り添い、一つひとつ課題をクリアしていく伴走型の支援を心がけています。自由診療クリニック特有の経営課題（たとえば自由診療収入への消費税対応や保険診療との区分経理、人件費率の水準など）についても経験豊富な税理士チームがサポートしますので、初めての開業でも安心です。豊富な開業支援ノウハウを持つ当税理士事務所だからこそ、先生の理想のAGAクリニック開業をスムーズかつ着実に実現へと導きます。

クリニックの経理には「弥生会計」をはじめとする市販の会計ソフトが利用されることが多いですが、税理士法人加美税理士事務所では弥生会計はもちろん、Freeeやマネーフォワードクラウド会計など各種会計ソフトにも精通しています。AGAクリニックの院長先生が経理未経験であっても、ソフト導入から操作方法まで丁寧にサポートいたします。「どの会計ソフトを使えば良いかわからない」という場合にはクリニックの規模やニーズに合ったツールをご提案し、初期設定も当方で代行しますので、先生はパソコンに不慣れでも心配いりません。例えば弥生会計なら、科目体系を医療業界向けにカスタマイズしたテンプレートを用意し、開業時から効率的に記帳できるようにします。また月次処理で不明点が出た場合はチャットやメールで即座に質問できる体制を整えており、ソフトの操作方法から仕訳の仕方まできめ細かくフォローします。「経理ソフトを使いこなせるか不安…」という先生でも、実務を通じて徐々に慣れていただけるよう伴走いたしますし、必要に応じて記帳代行に切り替えることも可能です。さらに会計ソフトとオンラインバンキングの連携やクレジットカード明細の取込設定などIT面のサポートも充実していますので、日々の経理が極力手間なく回る仕組みづくりをお約束します。各種ソフトに強い税理士事務所だからこそ、経理未経験者の先生でも安心して会計システム構築をお任せいただけます。

AGAクリニックを長く経営していると、避けて通れないのが税務署による税務調査です。実はクリニックや医療法人は利益率が高く現金収入も多いため、開業から数年経って利益が出始めると税務調査の対象になりやすいと言われています。特に開業から3年以上経過して売上が増加しているクリニックは調査官から目をつけられやすく、消費税の課税が始まる3年目以降は注意が必要だと指摘されています。しかし、私たち税理士法人加美税理士事務所が継続サポートしているAGAクリニックであればご安心ください。日頃から領収書の適切な管理や正確な記帳・申告を徹底し、調査官に指摘されやすいポイントを予め潰しているため、税務調査になっても大きな問題が発生しにくくなります。万一調査の連絡が来た際にも、事前に過去の申告内容を当税理士事務所がチェックし、気になる点があれば修正申告や追加資料の用意など万全の準備を行います。また調査当日は経験豊富な税理士が立会い、調査官とのやり取りに同席いたしますので、院長先生お一人で対応する心配はありません。遠隔地のクリニックの場合でも、必要に応じてオンライン会議ツールを用いて調査に立ち会うことが可能です（調査は基本的に実地ですが、ヒアリング等はオンラインで同席するなど柔軟に対応）。「税務署から調査と言われると不安…」という先生も、顧問税理士がついていれば平常心で日常業務を続けられるでしょう。調査後の指摘事項への対応や修正申告手続きも当税理士事務所が責任をもってフォローいたします。こうした税務調査対応力の高さも、当税理士事務所が選ばれる大きな理由の一つです。

税理士法人加美税理士事務所のサポートは開業時だけに留まりません。開業後、クリニックの経営が軌道に乗って分院展開や医療法人化による組織拡大を検討する段階まで、引き続き税務・財務面で徹底支援いたします。たとえば、「2院目、3院目を出してチェーン展開したい」というビジョンをお持ちの場合、個人の開業医は原則1か所しかクリニックを設置できませんが、医療法人化すれば複数の診療所を運営できます。将来的な多店舗展開を見据えるなら、早めに法人化しておくことで事業拡大のハードルを下げられるでしょう。当税理士事務所では法人化の手続き支援はもちろん、複数拠点を持つ医療法人となった後も本院・分院それぞれの業績管理や財務戦略の立案をサポートします。各院の売上・利益を部門別に把握できる会計管理体制の構築や、院ごとの予算策定、院長間での収益配分ルールの策定など、チェーン展開時に必要となる管理会計の仕組みづくりまで包括的に支援可能です。また分院展開に伴いスタッフ数が増えた場合でも、グループ全体の人件費シミュレーションや社会保険手続きについて社労士と連携して対応しますので、安心して組織を拡大いただけます。さらに、事業規模が大きくなり売上も増えてくると、グループ全体の資金調達戦略や設備投資計画も重要になります。当税理士事務所は、分院開設資金の融資交渉や補助金情報の提供など財務面でもリードいたします。AGAクリニック開業から法人化、分院開設、さらには将来の事業承継に至るまで、先生のクリニックのライフステージに合わせて切れ目なくサポートできる中長期支援体制を整えている点も当税理士事務所の強みです。

開業から年月が経ちクリニックが成長すると、将来的な事業承継（後継者への引き継ぎ）やM&A（第三者への譲渡）を検討されるケースもあります。税理士法人加美税理士事務所はAGAクリニックの事業承継サポートにも精通しており、医療業界特有の承継スキームについても専門知識があります。「子息にAGAクリニックを継がせたいが、株式がない医療法人の場合どう引き継げばよいか」「将来クリニックを売却してリタイアしたいが、譲渡益の税金対策はどうすればよいか」といったご相談にも、税務・財務の両面から最適なプランをご提案します。医療法人の場合、出資持分のない法人形態であれば院長交代だけでスムーズに事業承継できますし、個人開業の場合でも生前に法人化しておくことで相続税を抑えつつ承継することが可能です。当税理士事務所ではこうした選択肢を早めに整理し、先生のご意向に沿った承継準備をサポートします。また近年は都市部を中心にAGAクリニックのチェーンが増えており、大手資本による買収ニーズも高まっています。AGAクリニックのM&Aに際しては、適正な事業価値の算定や税務上の留意点（譲渡益にかかる税金や役員退職金の活用など）の検討が欠かせません。当税理士事務所は医療機関のM&A支援ノウハウもございますので、弁護士等とも協力しつつ、売り手側の顧問税理士として適切な助言を行います。事業承継やM&Aはクリニック経営の集大成とも言えるイベントですが、開業時から関与している税理士事務所がいれば、そのクリニックの歩みや財務内容を深く理解している分、円滑な承継手続きを実現できるでしょう。「開業から将来の引退まで見据えて付き合える税理士事務所を探している」というAGAクリニックの先生にも、当税理士事務所の中長期に寄り添う支援体制は大きな安心材料となっています。

開業を控えた先生方にとって、「専門家に相談したいけれど費用が心配…」というのは切実な問題かもしれません。私たち税理士法人加美税理士事務所では初回相談を無料で実施しておりますので、資金調達や開業準備、経理体制についてなど、気になることがありましたらお気軽にご相談いただけます。無料とはいえ具体的なアドバイスや事例紹介も交え、全力で対応させていただきますので、「相談してみて良かった」ときっと感じていただけるはずです。また料金体系についても柔軟な設定を心がけております。開業直後のAGAクリニックは収益が安定せず不安も多いでしょうから、月次顧問料や記帳代行料もクリニックの規模・売上に応じて段階的に設定し、スタートアップの負担にならないよう配慮しています（顧問契約の内容や回数に応じて料金プランを調整可能です）。たとえば開業～軌道に乗るまでは低めの顧問料でスタートし、患者数増加に伴いサポート内容が増える場合には都度ご相談の上で見直す、といった柔軟さで対応します。もちろん相場より低めの報酬設定を意識しておりますので、専門特化の高品質サービスをリーズナブルに受けられる点もご評価いただいています。初期費用が何かとかさむ開業時だからこそ、顧問税理士費用の面でも先生方を応援したい――そんな思いから、当税理士事務所は価格面でもスタートアップにやさしい方針を貫いております。初回の無料相談では具体的な支援内容や料金見積もりもご提示できますので、ぜひ一度お問い合わせいただき、AGAクリニック開業への第一歩を踏み出してみませんか。